Общество с ограниченной ответственностью "Уштулу" ИНН:0706004945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86124243 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года671752125863
11504 Основные средства на конец предыдущего года521258630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года671752125863
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года521258630
12103 Запасы на конец отчетного года829549201300
12104 Запасы на конец предыдущего года492013000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года768580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года526392
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года906549833939
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года498339392
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15782101959802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1019598022
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1452299178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299178-41
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1234887644128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8764412815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16007504183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года750418328
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3823821313
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года38213130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1433098969624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9896962443
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15782101959802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1019598022
21103 Выручка за отчетный год820800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год481365775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3657750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7727-365-775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-365-7750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7727-365-775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-365-7750
23404 Прочие доходы за предыдущий год38213130
23503 Прочие расходы за отчетный год102767319
23504 Прочие расходы за предыдущий год731951
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-254910219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10219-51
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-254910219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10219-51

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2549)/Стоимость активов (15782) = -16.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (481+0+0) = 1606.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7727)/Выручка (8208) = 94.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2549)/Выручка (8208) = -31.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Индекс Альтмана Z = 1.592

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.592<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (94.14%), рентабельность компании (-31.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уштулу

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить