Общество с ограниченной ответственностью "ДИЗАЙН-К" ИНН:0706004952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86124734 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года281821004006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21344006500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101021540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10215408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282841065546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22365546508
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286241065546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22365546508
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39129922851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5692851-17
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года55000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года55000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года85862862
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62862508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5134862633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года490263317
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137111142695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11182695525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286241065546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22365546508
21104 Выручка за предыдущий год1028576760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11090774757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10207475723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11012082919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год782919-23
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11012082919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год782919-23
23403 Прочие доходы за отчетный год198000
23503 Прочие расходы за отчетный год2082106751
23504 Прочие расходы за предыдущий год2267514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2121412868
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21892868-27
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2461412868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21892868-27

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-246)/Стоимость активов (2862) = -8.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-246)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.158

Индекс Альтмана Z = 4.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДИЗАЙН-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить