ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ИНН:0707001312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29639295 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300397397
11504 Основные средства на конец предыдущего года397397404
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300397397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года397397597
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190193193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19319324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195216234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21623433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495613631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года613631630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года455533308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года533308308
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4080323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80323322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495613631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года613631630
21103 Выручка за отчетный год800914826
21104 Выручка за предыдущий год914826842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год750818820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год818820810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96632
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50966
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50966
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96632
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год245550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55506
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2641-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41-4426

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (495) = 5.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (750+0+0) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (800) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (800) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.375

Индекс Альтмана Z = 14.849

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (4.88), коэффициент текущей ликвидности (4.88), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить