МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ" ИНН:0707004345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74884782 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8067392623
11504 Основные средства на конец предыдущего года392623682
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8067392623
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года392623682
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104539074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39074615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года873168686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16868654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1918558760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года558760669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99859501383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95013831351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1338906906
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года906906906
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55717104
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1710433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18959231010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9231010939
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года806700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года806700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2327373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27373412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2327373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27373412
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99859501383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95013831351
21103 Выручка за отчетный год257920522792
21104 Выручка за предыдущий год205227921435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198020141740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20141740760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год599381052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год381052675
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год599381052
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год381052675
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год599381052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год381052675
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год422153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год215334
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55717999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17999641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55717999
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17999641

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (557)/Стоимость активов (9985) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1980+0+0) = 30.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (599)/Выручка (2579) = 23.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (557)/Выручка (2579) = 21.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 83.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 83.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 37.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Индекс Альтмана Z = 2.078

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.078<2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (37.96), коэффициент быстрой ликвидности (83.39), коэффициент текущей ликвидности (83.39), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (23.23%), рентабельность компании (21.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО И БЛАГОУСТРОЙСТВО С.АНЗОРЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить