Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие "Морзох" ИНН:0707004634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00364647 ОКВЭД:01.13.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57117560935085239929
11504 Основные средства на конец предыдущего года56093508523992941062
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5711756093508520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5609350852399290
12103 Запасы на конец отчетного года7325012107217
12104 Запасы на конец предыдущего года50121072173298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39795172843823390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года517284382339017012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4711522297190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52229719306080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61828613156057170537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61315605717053761534
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20952216942490734639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21694249073463928451
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года162151315741728
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года162151315740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30000300003000030000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30000300003000030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10876945941514324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года945941514324423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4087639459341510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3945934151343240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61828613156057170537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61315605717053761534
21103 Выручка за отчетный год5046116895969645
21104 Выручка за предыдущий год11689596964511025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407638321440410805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год383214404108058205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год970-2664-48080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2664-4808-11600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год970-2664-48080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2664-4808-11600
23403 Прочие доходы за отчетный год101417016624
23404 Прочие доходы за предыдущий год41701662410852
23503 Прочие расходы за отчетный год181377727564864
23504 Прочие расходы за предыдущий год777275653659926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-742-3024-97320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3024-973261880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18900634
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-742-3213-97326188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3213-973261883112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-742)/Стоимость активов (61828) = -1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (970)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4076+0+0) = 23.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (970)/Выручка (5046) = 19.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-742)/Выручка (5046) = -14.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.513

Индекс Альтмана Z = -0.237

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (19.22%), рентабельность компании (-14.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество работников Народное предприятие Морзох

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить