Крестьянское (фермерское хозяйство) "Варитловых" ИНН:0707007018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34624663 ОКВЭД:01.13.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155452503197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6198251129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25112976
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года619818054361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180553793273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года619818054361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180553793273
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7591005742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10051750511
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543903619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54398003619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80036292762
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года619818054361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180553793273
21103 Выручка за отчетный год126893941314
21104 Выручка за предыдущий год9394102962108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4528201533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год820184431570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8161193781
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11931853538
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8161193781
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11931853538
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8161193781
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11931853538
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год579439
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год949327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7591099742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10991760511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Прибыль

Прибыль Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (759)/Стоимость активов (6198) = 12.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (452+0+0) = 180.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (816)/Выручка (1268) = 64.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Рентабельность компании

Чистая прибыль (759)/Выручка (1268) = 59.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Индекс Альтмана Z = 2.232

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.232<2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (64.35%), рентабельность компании (59.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянское фермерское хозяйство Варитловых

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить