Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат "Анзорей" ИНН:0707009640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43598019 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года670145574557
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года455739853985
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года493178178
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года178141141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года719447354735
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года473541264126
12103 Запасы на конец отчетного года411613613
12104 Запасы на конец предыдущего года613546546
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203285285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года285301301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года626934934
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года934859859
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года782056695669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года566949854985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года330033003300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года330012801280
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года826826826
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года826406406
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1906203203
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20310571057
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года603243294329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432927432743
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года339503503
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50313801380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1449837837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года837809809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178813401340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134022422242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года782056695669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года566949854985
21103 Выручка за отчетный год208491580717994
21104 Выручка за предыдущий год15807179947955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195651389817011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13898170117248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12841909983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1909983707
22103 Коммерческие расходы за отчетный год330588509
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год588509304
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9541321474
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1321474403
23403 Прочие доходы за отчетный год24000
23503 Прочие расходы за отчетный год33710184
23504 Прочие расходы за предыдущий год10184171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8571220352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1220352295
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52300
24603 Прочее за отчетный год-330181149
24604 Прочее за предыдущий год181149111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6641039203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1039203184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6641039203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1039203184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (664)/Стоимость активов (7820) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (954)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19565+330+0) = 4.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (954)/Выручка (20849) = 4.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (664)/Выручка (20849) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.374

Х5 = Выручка/Активы = 2.666

Индекс Альтмана Z = 4.416

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (4.58%), рентабельность компании (3.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово - производственный комбинат Анзорей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить