Общество с ограниченной ответственностью "Арка" ИНН:0707009872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52503549 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года897948999
11504 Основные средства на конец предыдущего года9489990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года897948999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9489990
12103 Запасы на конец отчетного года213953111779
12104 Запасы на конец предыдущего года9531117790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27262628912452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6289124520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274761583024233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15830242330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283731677825232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16778252320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2006675306197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года753061970
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2162888210000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8882100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2162888210000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8882100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года489008500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1255366535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3665350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61453669035
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36690350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283731677825232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16778252320
21103 Выручка за отчетный год188941381825981
21104 Выручка за предыдущий год13818259810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166401144121937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11441219370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225423774044
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237740440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225423774044
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237740440
23503 Прочие расходы за отчетный год72010462218
23504 Прочие расходы за предыдущий год104622180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153413314372
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133143720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153413314372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133143720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1534)/Стоимость активов (28373) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16640+0+0) = 13.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2254)/Выручка (18894) = 11.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1534)/Выручка (18894) = 8.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.416

Индекс Альтмана Z = 9.137

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.44), коэффициент текущей ликвидности (4.47), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (11.93%), рентабельность компании (8.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить