Крестьянское (фермерское) хозяйство "Империя" ИНН:0707009921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52504017 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года528269415845336576
11504 Основные средства на конец предыдущего года415845336576165064
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года528269415845399948
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года415845397948236166
12103 Запасы на конец отчетного года110577131124268950
12104 Запасы на конец предыдущего года131124168950233244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2755577141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55771415063
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110852136701269640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136701169640239257
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года639121552546669588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года552546567588475423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1015309973279788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года997328160879788
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45061650000460064
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500005000038900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45061650000460064
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500005000038900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года359407500106893
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7500112555356169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9808122843386
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года510352972330
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года297233300582180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86975402814129736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года402814435980356735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года639121552546669588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года552546567588475423
21103 Выручка за отчетный год103594150353212664
21104 Выручка за предыдущий год150353212664153479
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101681131072210946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131072210946149553
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1913192811718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1928117183926
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1913192811718
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1928117183926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1913192811718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1928117183926
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1151157103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1157103235
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1798181241615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1812416153691

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Прибыль

Прибыль Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1798)/Стоимость активов (639121) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101681+0+0) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1913)/Выручка (103594) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1798)/Выручка (103594) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Индекс Альтмана Z = 1.363

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.363<2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.85%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянское фермерское хозяйство Империя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить