Общество с ограниченной ответственностью "Дорстрой" ИНН:0707010331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52508854 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года698970317163
11504 Основные средства на конец предыдущего года703171630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года698970317163
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года703171630
12103 Запасы на конец отчетного года162216601420
12104 Запасы на конец предыдущего года166014200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250570770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5707700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187222302202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223022020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года886192619365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года926193650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2210-2163-491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2163-4910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года650085009000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года850090000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года650085009000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года850090000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года176516230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года162300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28061301856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13018560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45712924856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29248560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года886192619365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года926193650
21103 Выручка за отчетный год6148662652
21104 Выручка за предыдущий год86626520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3527122188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71221880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262154464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1544640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262154464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1544640
23303 Проценты к уплате за отчетный год279439680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4396800
23503 Прочие расходы за отчетный год303195
23504 Прочие расходы за предыдущий год31950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47-316-311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-316-3110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47-316-311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-316-3110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (8861) = -0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (352+0+0) = 74.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (262)/Выручка (614) = 42.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (614) = -7.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.2

Индекс Альтмана Z = -0.949

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (42.67%), рентабельность компании (-7.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить