Общество с ограниченной ответственностью "ТАР" ИНН:0707010356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52509055 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года54092682022095
12104 Запасы на конец предыдущего года26820220950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года478631807012824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18070128240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19085160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551804489535079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44895350790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года551804489535079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44895350790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года371563486327266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34863272660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1391078535419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года785354190
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года411421792394
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года217923940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18024100327813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1003278130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года551804489535079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44895350790
21103 Выручка за отчетный год12576975424301
21104 Выручка за предыдущий год9754243010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10295767911467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7679114670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2281207512834
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2075128340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2281207512834
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2075128340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2281207512834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2075128340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1601030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2121197212834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1972128340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2121)/Стоимость активов (55180) = 3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10295+0+0) = 22.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2281)/Выручка (12576) = 18.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2121)/Выручка (12576) = 16.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.061

Индекс Альтмана Z = 7.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.76), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (18.14%), рентабельность компании (16.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить