Общество с ограниченной ответственностью "АСК" ИНН:0707012057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52522216 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3503500
11504 Основные средства на конец предыдущего года35000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3503500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35000
12103 Запасы на конец отчетного года411945567
12104 Запасы на конец предыдущего года945567385
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39213888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13888421
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5713312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13312117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8609711767
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9711767923
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121013211767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13211767923
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118013211259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13211259413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300508
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121013211767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13211767923
21103 Выручка за отчетный год25716491034
21104 Выручка за предыдущий год164910341460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3831578746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1578746973
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12671288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71288487
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12671288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71288487
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12671288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71288487
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год159862
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год986288
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-141-27226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27226399

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-141)/Стоимость активов (1210) = -11.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (383+0+0) = -32.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-126)/Выручка (257) = -49.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-141)/Выручка (257) = -54.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.333

Индекс Альтмана Z = 44.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.9), коэффициент быстрой ликвидности (14.97), коэффициент текущей ликвидности (28.67), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-49.03%), рентабельность компании (-54.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить