ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕР" ИНН:0707012642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70554160 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163738135865128580135606
11504 Основные средства на конец предыдущего года135865128580135606119006
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1637381358651285800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1358651285801356060
12103 Запасы на конец отчетного года1354142591365821774
12104 Запасы на конец предыдущего года2591365823574375
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1248000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12482318207822670263911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18207822293062111197856
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12954245762768755
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102576276875532005
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3143377200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2744392903882580470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года290388258047857400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438177426253386627221346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426253386627221346359012
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года755625293300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года529333301600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75574529453302818464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52945330281846411840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362603373308353599202882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373308353599202882347172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3626033733083535990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3733083535992028820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438177426253386627221346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426253386627221346359012
21103 Выручка за отчетный год815578993344926333292557
21104 Выручка за предыдущий год993344926333292557766598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год770144964111907692284351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год964111907692284351758572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4543429233186410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год292331864182060
22203 Управленческие расходы за отчетный год14921000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3051329233186410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год292331864182060
23203 Проценты к получению за отчетный год421000
23303 Проценты к уплате за отчетный год81000
23403 Прочие доходы за отчетный год329014811327613796
23404 Прочие доходы за предыдущий год148113075137965331
23503 Прочие расходы за отчетный год535641041314313155
23504 Прочие расходы за предыдущий год410413143131554931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2878726610187740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год266101857388470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5757549837552223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5498375517692470
24603 Прочее за отчетный год40153600
24604 Прочее за предыдущий год53645500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2262920576150196624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205761436370785956
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год226292057600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год205761436300
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 3152933000
32008 Величина капитала на 3152945000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22629000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22629000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22629000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22629000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 3175562000
33008 Величина капитала на 3175574000
36003 Чистые активы на 3175574000
36004 Чистые активы на 3152945000
41103 Поступления – всего за отчетный год827003000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год798774000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год944000
41193 Прочие поступления за отчетный год27285000
41203 Платежи – всего за отчетный год865384000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год668154000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год69214000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5619000
41293 Прочие платежи за отчетный год122397000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-38381000
42103 Поступления – всего за отчетный год337000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год337000
42203 Платежи – всего за отчетный год67978000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год67978000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-67641000
43103 Поступления – всего за отчетный год25300000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25300000
43203 Платежи – всего за отчетный год8900000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год150000
43293 Прочие платежи за отчетный год8750000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год16400000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-89622000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22629)/Стоимость активов (438177) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (770144+0+14921) = 3.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30513)/Выручка (815578) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22629)/Выручка (815578) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.208

Индекс Альтмана Z = -0.487

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.74%), рентабельность компании (2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить