ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОУЛД" ИНН:0707012970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74892770 ОКВЭД:26.82.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2002000
11504 Основные средства на конец предыдущего года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2002000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20000
12103 Запасы на конец отчетного года542076100
12104 Запасы на конец предыдущего года761000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150605395010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года539501010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года204806156010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года615601010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года206806176010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года617601010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18272249240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2492400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2398368260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3682600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20670617500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6175000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года206806176010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года617601010
21103 Выручка за отчетный год847647927040843
21104 Выручка за предыдущий год79270408430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год792057440138392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74401383920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555948692451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год486924510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год555948692451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год486924510
23403 Прочие доходы за отчетный год3807500
23404 Прочие доходы за предыдущий год75000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год593956190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год561900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год593956190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год561900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5939)/Стоимость активов (20680) = 28.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79205+0+0) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5559)/Выручка (84764) = 6.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5939)/Выручка (84764) = 7.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 4.099

Индекс Альтмана Z = 5.852

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.56%), рентабельность компании (7.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОУЛД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить