Общество с ограниченной ответственностью "Агроторг" ИНН:0707013364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70557885 ОКВЭД:51.55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17301191510
12104 Запасы на конец предыдущего года1915100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100020072228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200722282170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года255751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года575193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18326212152279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2121522792263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18326212152279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2121522792263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20511542262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15422622205
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9003000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153752076117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207611758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162752106117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210611758
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18326212152279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2121522792263
21103 Выручка за отчетный год3547824456204
21104 Выручка за предыдущий год244562041204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3028924077145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24077145941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год518937959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37959263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год518937959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37959263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год518937959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37959263
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3632773
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год277313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год482610256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10256250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4826)/Стоимость активов (18326) = 26.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30289+0+0) = 17.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5189)/Выручка (35478) = 14.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4826)/Выручка (35478) = 13.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Индекс Альтмана Z = 3.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (14.63%), рентабельность компании (13.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агроторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить