ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ" ИНН:0707013438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70560433 ОКВЭД:15.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42000420004200031877
11504 Основные средства на конец предыдущего года42000420004200031877
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4200042000420000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4200042000420000
12103 Запасы на конец отчетного года2500250025507372
12104 Запасы на конец предыдущего года2550255025007922
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8600860086002600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8600860086002583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1110011100111710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1117111171111000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53100531005317143937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53171531715310044470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46000460004602737937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46027460274600038380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7100710071440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71447144710090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7100710071440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7144714471000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53100531005317143937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53171531715310044470
21103 Выручка за отчетный год3133133032150
21104 Выручка за предыдущий год3033031613223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2472472151892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2152151212893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6666880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8888400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6666880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8888400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6666880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8888400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год666688232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год888840297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (53100) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (247+0+0) = 26.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (313) = 21.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (313) = 21.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.479

Х5 = Выручка/Активы = 0.006

Индекс Альтмана Z = 2.785

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.785<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (21.09%), рентабельность компании (21.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить