Общество с ограниченной ответственностью "Зори Лескена" ИНН:0707013445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70558301 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года308003080030800
11504 Основные средства на конец предыдущего года308003080030800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308003080030800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года308003080030800
12103 Запасы на конец отчетного года8232070528
12104 Запасы на конец предыдущего года820855528
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26102247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года717874
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115528572779
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144617242779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319553365733579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322463252433579
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года294223080731027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года287293126631027
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года247927360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года340312580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года541142552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11402552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года253328502552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года351712582552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319553365733579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322463252433579
21103 Выручка за отчетный год594123090
21104 Выручка за предыдущий год23093592424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год522527680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год617901851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год716-4590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3870359573
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год716-4590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3870359573
23303 Проценты к уплате за отчетный год22300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год38700
23403 Прочие доходы за отчетный год24100
23404 Прочие доходы за предыдущий год231300
23503 Прочие расходы за отчетный год1600
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год718-4590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1950359573
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211035
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год693-4590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1971349538

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (693)/Стоимость активов (31955) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5225+0+0) = 13.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (716)/Выручка (5941) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (693)/Выручка (5941) = 11.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.615

Индекс Альтмана Z = 12.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (12.05%), рентабельность компании (11.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зори Лескена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить