ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ" ИНН:0707013727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70561272 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255727023015
11504 Основные средства на конец предыдущего года270230150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года255727023015
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года270230150
12103 Запасы на конец отчетного года1891716167
12104 Запасы на конец предыдущего года7161670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года379297209
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2972180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2111602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24811014978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10149870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503837163993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года371640020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13771324191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13242000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года355021913700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года71201102
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23921020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366123923802
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239238020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503837163993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года371640020
21103 Выручка за отчетный год71091892815555
21104 Выручка за предыдущий год18928155550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62341724215884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17242149360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8751686-329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16866190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8751686-329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16866190
23303 Проценты к уплате за отчетный год693322375
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3223750
23403 Прочие доходы за отчетный год701
23503 Прочие расходы за отчетный год655194
23504 Прочие расходы за предыдущий год51240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1241313-797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13132210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71189156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1891560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год531124-953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1124650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (5038) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6234+0+0) = 14.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (875)/Выручка (7109) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (7109) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.376

Индекс Альтмана Z = 3.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (12.31%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-УНИВЕРСАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить