Общество с ограниченной ответственностью "Прометей" ИНН:0707013780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70561421 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18060180607912
11504 Основные средства на конец предыдущего года1806079120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18060180607912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1806079120
12103 Запасы на конец отчетного года188961402615533
12104 Запасы на конец предыдущего года14026155330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188961402633238
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14026332380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369563208641150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32086411500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1859600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1654500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года18300154810
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1548100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36896154813825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3202638250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369563208641150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32086411500
21103 Выручка за отчетный год171691435422365
21104 Выручка за предыдущий год14354223650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142741007321170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10073211700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289542811195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год428111950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289542811195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год428111950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год289542811689
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год428116890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год289542811689
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год428116890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2895)/Стоимость активов (36956) = 7.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14274+0+0) = 20.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2895)/Выручка (17169) = 16.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2895)/Выручка (17169) = 16.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 4.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (16.86%), рентабельность компании (16.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить