ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕРЕК МТС" ИНН:0707014030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74880726 ОКВЭД:01.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115212680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12183890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84761249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6124811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19991329249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127970411
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19991329249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127970411
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19741279109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127970010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2550140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2550140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19991329249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127970411
21103 Выручка за отчетный год20581255863
21104 Выручка за предыдущий год12558630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1340676712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6761200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год718579151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5797430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год718579151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5797430
23403 Прочие доходы за отчетный год3900
23404 Прочие доходы за предыдущий год6200
23503 Прочие расходы за отчетный год2800
23504 Прочие расходы за предыдущий год6200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год729579151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5797430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34052
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69557999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5796900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (695)/Стоимость активов (1999) = 34.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1340+0+0) = 53.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (2058) = 34.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (695)/Выручка (2058) = 33.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 79.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 79.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 33.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 78.96

Индекс Альтмана Z = 92.97

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (33.88), коэффициент быстрой ликвидности (79.96), коэффициент текущей ликвидности (79.96), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (34.89%), рентабельность компании (33.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК МТС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить