ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕРЕК АГРОКОРМ" ИНН:0707014079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74880933 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64646464
11504 Основные средства на конец предыдущего года64646464
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6464640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6464640
12103 Запасы на конец отчетного года47404040
12104 Запасы на конец предыдущего года40404035
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39503500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1024342512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34251258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1466744150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74415520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1530138479116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138479116373
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года562111111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11111111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90211845893
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11845893351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1191012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9101211
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года55000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9681274680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1274681050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1530138479116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138479116373
21103 Выручка за отчетный год17329459961017
21104 Выручка за предыдущий год9459961017681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1290934720927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год934720927584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год442112760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11276900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442112760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11276900
23403 Прочие доходы за отчетный год46673610
23404 Прочие доходы за предыдущий год67361012
23503 Прочие расходы за отчетный год6940
23504 Прочие расходы за предыдущий год9460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год482693080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69308940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4826930894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6930894102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (482)/Стоимость активов (1530) = 31.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1290+0+0) = 34.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (442)/Выручка (1732) = 25.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (482)/Выручка (1732) = 27.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.581

Индекс Альтмана Z = 9.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (25.52%), рентабельность компании (27.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕРЕК АГРОКОРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить