Общество с ограниченной ответственностью "Дантист" ИНН:0707014086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74880956 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250270270
11504 Основные средства на конец предыдущего года270270270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250270270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года270270270
12103 Запасы на конец отчетного года5312
12104 Запасы на конец предыдущего года3128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3128
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255273282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273282278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245263272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263272268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245263272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263272268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255273282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273282278
21103 Выручка за отчетный год498492383
21104 Выручка за предыдущий год492383385
21203 Себестоимость продаж за отчетный год406381295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381295284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9211188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11188101
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9211188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11188101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9211188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11188101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9211188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11188101

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (255) = 36.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (406+0+0) = 22.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (498) = 18.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (498) = 18.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.361

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = -2.527

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (18.47%), рентабельность компании (18.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить