ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САДЫ ЧЕРЕКА" ИНН:0707014110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74881022 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11595888387738656
11504 Основные средства на конец предыдущего года8883877386568590
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года984000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12579888387730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8883877386560
12103 Запасы на конец отчетного года42226118677
12104 Запасы на конец предыдущего года226118677895
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3510927852547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года927852547283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15265918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2659186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3567117910290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1179102912420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161461006298029898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10062980298989774
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6168518451845184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5184518451845184
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9084411442233706
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4114422337061907
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20231530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2315307
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года874741380978
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7413809782676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9978487846180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4878461847140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161461006298029898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10062980298989774
21103 Выручка за отчетный год3185204620651943
21104 Выручка за предыдущий год204620651943820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2320174823211713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174823211713319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год865298-2560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год298-2562300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год865298-2560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год298-2562300
23403 Прочие доходы за отчетный год57941415102323
23404 Прочие доходы за предыдущий год414151023232115
23503 Прочие расходы за отчетный год8183608722230
23504 Прочие расходы за предыдущий год36087222582075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6263523820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3523822950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год626352382295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год352382295536

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (626)/Стоимость активов (16146) = 3.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2320+0+0) = 37.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (865)/Выручка (3185) = 27.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (626)/Выручка (3185) = 19.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.618

Индекс Альтмана Z = 2.481

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.481<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (27.16%), рентабельность компании (19.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ ЧЕРЕКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить