Общество с ограниченной ответственностью "АГРО+" ИНН:0707014167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52522972 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года659295620210697977765577
11504 Основные средства на конец предыдущего года620210697977765577686808
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года80487622492350118493
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года62249235011849358493
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года739782682459721478784070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года682459721478784070745301
12103 Запасы на конец отчетного года2152692209509906687964
12104 Запасы на конец предыдущего года2209509906687964151075
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141552712018115759901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71201811575990132947
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28160281603100032847
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года281603100032847286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года415163142526362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163142526362266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385396321942211709207074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321942211710207074184574
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11251781004401933188991144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1004401933188991144929875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года686414700256700256751475
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года700256700256751475682712
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53006322241565513539
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32224156551353911910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года739430732490715921765024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года732490715921765024694632
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14146715319916166993843
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15319916166993843131417
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14146715319916166993843
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15319916166993843131417
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64002881412003689535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2442811123122678412241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112312267841224114291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24428111871255598132277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11871255598132277103826
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11251781004401933188991144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1004401933188991144929875
21103 Выручка за отчетный год492284367378356580284738
21104 Выручка за предыдущий год367378356580284738299675
21203 Себестоимость продаж за отчетный год429829301889309475244319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год301889309475244319270620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62455654894710540419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65489471054041929055
22203 Управленческие расходы за отчетный год27987325991953921691
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32599195392169118303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34468328902756618728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32890275661872810627
23203 Проценты к получению за отчетный год19000
23303 Проценты к уплате за отчетный год16264167262368515096
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1672623685150968707
23403 Прочие доходы за отчетный год1935122573124209650
23404 Прочие доходы за предыдущий год2257312420965014864
23503 Прочие расходы за отчетный год16792221681418411653
23504 Прочие расходы за предыдущий год22168141841165316138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год207821656921171629
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1656921171629646
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207821656921171629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1656921171629646
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-13842000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69401656921171629
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1656970237316291673
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 31700256700256751475682712
32007 Величина капитала на 3132224156551353911910
32008 Величина капитала на 31732490715921765024694632
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))207821656921161629
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2078216569211670392
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))207821656921161629
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)207821656921161629
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)138420512190
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)138420512190
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)138420512190
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)138420512190
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 31686414700256700256751475
33007 Величина капитала на 3153006322241565513539
33008 Величина капитала на 31739430732490715921765024
36003 Чистые активы на 31739430732490715921765024
36004 Чистые активы на 31732490715921765024694632
41103 Поступления – всего за отчетный год493535423631374396637896
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год493515422768348940490679
41193 Прочие поступления за отчетный год2086325456147217
41203 Платежи – всего за отчетный год456668365343425888630800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год379388268728254081319587
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29155395844045240383
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1626417296201550
41293 Прочие платежи за отчетный год3186139735111200270830
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3686758288-514927096
42103 Поступления – всего за отчетный год10000402550
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10000402550
42203 Платежи – всего за отчетный год2340530150547000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2340530150547000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-22405-30150-144450
43103 Поступления – всего за отчетный год738371778213950019000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год738371778213950019000
43203 Платежи – всего за отчетный год8951644714995000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8951644714995000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-15679-269324000019000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12171206-2593726096

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20782)/Стоимость активов (1125178) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (429829+0+27987) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34468)/Выручка (492284) = 7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20782)/Выручка (492284) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.917

Индекс Альтмана Z = 3.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (7%), рентабельность компании (4.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить