Общество с ограниченной ответственностью "Стройводтехмонтаж" ИНН:0707014311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74881996 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1036245684
11504 Основные средства на конец предыдущего года362456843789
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1036245684
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года362456843789
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года910628927017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28927017631
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1196012790509
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127905093442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21066156827526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1568275264073
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210761930613210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19306132107862
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6796113195860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113195860685
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года378951583789
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1428041982192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года419821923388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1428079877350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года798773507177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210761930613210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19306132107862
21103 Выручка за отчетный год311514550630726
21104 Выручка за предыдущий год455063072615006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240083360224562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год336022456212830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7143119046164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1190461642176
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7143119046164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1190461642176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7143119046158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1190461581471
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год357595308
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год595308796
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6786113095850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113095850675

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6786)/Стоимость активов (21076) = 32.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24008+0+0) = 29.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7143)/Выручка (31151) = 22.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6786)/Выручка (31151) = 21.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.322

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.476

Индекс Альтмана Z = 5.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (22.93%), рентабельность компании (21.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройводтехмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить