Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТур" ИНН:0707014505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74894697 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года659000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года659000
12103 Запасы на конец отчетного года21964915172
12104 Запасы на конец предыдущего года649151727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2386562020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6562021340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года897656202134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65620213477
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82963416687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6341668772
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68223647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2236475
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6822360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2236470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года897656202134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65620213477
21103 Выручка за отчетный год1906225618201691
21104 Выручка за предыдущий год2256182016911684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1591212417411644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2124174116441635
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год315132790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13279470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год315132790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13279470
23503 Прочие расходы за отчетный год120000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195132790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13279470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1951327947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132794749

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (195)/Стоимость активов (897) = 21.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1591+0+0) = 19.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (1906) = 16.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (195)/Выручка (1906) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.191

Индекс Альтмана Z = 16.213

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (16.53%), рентабельность компании (10.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансТур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить