ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ИНВЕСТ БИЗНЕС" ИНН:0707015107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74896762 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33605958411560
11504 Основные средства на конец предыдущего года344831156013194
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33605596090629557
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34483629557717778
12103 Запасы на конец отчетного года8468461931
12104 Запасы на конец предыдущего года8468465530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84754860493296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56765643818067
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84845669005233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года568507523313630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года882061602990634790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года602990634790731408
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года686096849268455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года684926845568402
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года813452534498566335
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года534498566335662864
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года813452534498566335
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года534498566335662864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года882061602990634790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года602990634790731408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195723984146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239841465454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1957-2398-4146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2398-4146-5429
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1957-2398-4146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2398-4146-5429
23303 Проценты к уплате за отчетный год12613812510474
23304 Проценты к уплате за предыдущий год81251047422411
23403 Прочие доходы за отчетный год147161056914686
23404 Прочие доходы за предыдущий год105691468632493
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1464666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4666106
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29913
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1173753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год375385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (882061) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1957+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1957)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 6.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТ БИЗНЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить