Общество с ограниченной ответственностью " АЛЬЯНС-5" ИНН:0707016118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74900972 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года245725392621
11504 Основные средства на конец предыдущего года253926212704
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года245725392621
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года253926212704
12103 Запасы на конец отчетного года18244550
12104 Запасы на конец предыдущего года45500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21734092251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36922514778
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7353
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40028712254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83122544831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года645834104875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337148757535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2649-1434-903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1396-903-968
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8922411305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23613051425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года821546034473
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года453144737078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года910748445778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года476757788503
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года645834104875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337148757535
21103 Выручка за отчетный год273000
21104 Выручка за предыдущий год208900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год253300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-44400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44400
23503 Прочие расходы за отчетный год63600
23504 Прочие расходы за предыдущий год8700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-125300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-125300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1253)/Стоимость активов (6458) = -19.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3347+0+0) = -18.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-617)/Выручка (2730) = -22.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1253)/Выручка (2730) = -45.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.291

Индекс Альтмана Z = -6.519

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (-22.6%), рентабельность компании (-45.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  АЛЬЯНС-5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить