ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГ-СТАЛЬ" ИНН:0707016911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86112895 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года84920664
12104 Запасы на конец предыдущего года2066433690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10423257151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5715145530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3101197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10539179012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7901279238
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10539179012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7901281252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3944539443
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3944339240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6555339282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3928242002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10499878725
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7872581242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10539179012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7901281252
21103 Выручка за отчетный год4432631424
21104 Выручка за предыдущий год3142469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4419431021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3102160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132403
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4039
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132403
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4039
23503 Прочие расходы за отчетный год13057
23504 Прочие расходы за предыдущий год570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3469
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2669
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год692
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2777

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (105391) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44194+0+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (44326) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (44326) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 2.484

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.484<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (-0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-СТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить