Общество с ограниченной ответственностью "М-Строй" ИНН:0708000978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29643581 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года543639103910
11504 Основные средства на конец предыдущего года391039100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года543639103910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года391039100
12103 Запасы на конец отчетного года516978606459
12104 Запасы на конец предыдущего года786064590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года619178676459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года786764590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116271177710369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11777103690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года756554011791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года540117910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года388961118333
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года611183330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года388961118333
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года611183330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173265245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2652450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173265245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2652450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116271177710369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11777103690
21103 Выручка за отчетный год1626856664028
21104 Выручка за предыдущий год566640280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1394145283245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год452832450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23271138783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11387830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23271138783
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11387830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23271138783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11387830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16357121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год571210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21641081662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10816620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2164)/Стоимость активов (11627) = 18.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13941+0+0) = 16.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2327)/Выручка (16268) = 14.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2164)/Выручка (16268) = 13.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.862

Х5 = Выручка/Активы = 1.399

Индекс Альтмана Z = 3.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.91), коэффициент быстрой ликвидности (5.91), коэффициент текущей ликвидности (35.79), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (14.3%), рентабельность компании (13.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить