ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АХМАТ И К" ИНН:0708003369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31845464 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года658965890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года658900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5150224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года502240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6640709124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7091240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года664070911074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года709110740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6589658910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6589100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51502890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5028900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года515021064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50210640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года664070911074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года709110740
21103 Выручка за отчетный год327952867327177
21104 Выручка за предыдущий год28673271770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253202358027496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23580274960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74755093-319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5093-3190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74755093-319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5093-3190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74755093-319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5093-3190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год196700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55085093-319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5093-3190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5508)/Стоимость активов (6640) = 82.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25320+0+0) = 29.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7475)/Выручка (32795) = 22.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5508)/Выручка (32795) = 16.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 130.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 130.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.83

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 129.196

Индекс Альтмана Z = 152.436

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (130.2), коэффициент текущей ликвидности (130.2), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (22.79%), рентабельность компании (16.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АХМАТ И К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить