Общество с ограниченной ответственностью "Басман" ИНН:0708005310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20801506 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61616161
11504 Основные средства на конец предыдущего года6161610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6161610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6161610
12103 Запасы на конец отчетного года5604487934562348
12104 Запасы на конец предыдущего года4879345623480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5604487937640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4879376423920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5665494038252453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4940382524530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5545489537811786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4895378117860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1204544667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45446670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12045440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45446670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5665494038252453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4940382524530
21103 Выручка за отчетный год182556200690814448
21104 Выручка за предыдущий год62006908144480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176705697641113824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56976411138240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5855034970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5034976240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5855034970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5034976240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5855034970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5034976240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35303037
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3030370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год550473467587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4734675870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Басман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Басман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Басман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (550)/Стоимость активов (5665) = 9.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Басман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17670+0+0) = 3.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Басман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (585)/Выручка (18255) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Басман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (550)/Выручка (18255) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Басман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Басман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Басман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Басман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Басман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.208

Индекс Альтмана Z = 55.877

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Басман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (46.7), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.2%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Басман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить