ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗАРЕТ" ИНН:0708008663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52513393 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года418544030
11504 Основные средства на конец предыдущего года440315150
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13150
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года419844180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года441615150
12104 Запасы на конец предыдущего года872010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7956510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года471800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года798157010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157018010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4996598810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5988169510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года887174810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1748168910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года255630000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года255630000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8008000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7534400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155312400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4996598810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5988169510
21103 Выручка за отчетный год143019235012
21104 Выручка за предыдущий год192300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229118754182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-86148830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-86148830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86148830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86148781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-861)/Стоимость активов (4996) = -17.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-861)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2291+0+0) = -37.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-861)/Выручка (1430) = -60.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-861)/Выручка (1430) = -60.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.216

Индекс Альтмана Z = -1.431

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-60.21%), рентабельность компании (-60.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить