Общество с ограниченной ответственностью "Ард-М" ИНН:0708008960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52511862 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174051128990015813
11504 Основные средства на конец предыдущего года11289900158135092
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174051128990010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11289900158130
12103 Запасы на конец отчетного года93188721100946924
12104 Запасы на конец предыдущего года87211009469241515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18895648918232672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6489180126729232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2618222800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22282300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3083117438119170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174381191895960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48236287272091815409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28727209191540915840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181471392991546320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13929915563205296
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5589549334610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5493346143930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5589549334610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5493346143930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24500930583034696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9305830346967071
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24500930583030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9305830346960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48236287272091815409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28727209191540915840
21103 Выручка за отчетный год2875113431149748215
21104 Выручка за предыдущий год1343114974821510041
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261809909130437190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99091304371908059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2571352219310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3522193110250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2571352219310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3522193110250
23403 Прочие доходы за отчетный год306212526770
23404 Прочие доходы за предыдущий год125266700
23503 Прочие расходы за отчетный год99512526770
23504 Прочие расходы за предыдущий год125266700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4638352219310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3522193110250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27821111661
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21111661119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год436033111815964
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год331118159641863

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4360)/Стоимость активов (48236) = 9.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26180+0+0) = 9.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2571)/Выручка (28751) = 8.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4360)/Выручка (28751) = 15.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.603

Индекс Альтмана Z = 2.431

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.431<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (8.94%), рентабельность компании (15.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ард-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить