МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖКХ НАРТАН" ИНН:0708009392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86114954 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347632202008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года322020081232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347632202769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322027691933
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347632202769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322027691933
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151215121512
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151215121512
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146115121512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151215121512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297575519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года575519421
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года17181133738
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года11337380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201517081257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17081257421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347632202769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322027691933
21103 Выручка за отчетный год207032202769
21104 Выручка за предыдущий год322027691777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212134193029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год341930292714
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-51-199-260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-199-260-937
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-51-199-260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-199-260-937
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-51-199-260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-199-260-937
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-51-199-260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-199-260-937
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-51-199-260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-199-260-937
32003 Величина капитала на 31151215121512
32008 Величина капитала на 31151215121512
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5100
33218 Убыток (ИТОГО)5100
33003 Величина капитала на 31151215121512
33007 Величина капитала на 31-5100
33008 Величина капитала на 31146115121512
36003 Чистые активы на 31146115121512
36004 Чистые активы на 31151215121512
41103 Поступления – всего за отчетный год207032202769
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год115722172407
41193 Прочие поступления за отчетный год9131003362
41203 Платежи – всего за отчетный год207029902769
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год88815721392
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год118214181377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-51)/Стоимость активов (3476) = -1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2121+0+0) = -2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-51)/Выручка (2070) = -2.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-51)/Выручка (2070) = -2.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.725

Индекс Альтмана Z = 6.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-2.46%), рентабельность компании (-2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ НАРТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить