Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Газ" ИНН:0708009554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70557193 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193921832439
11504 Основные средства на конец предыдущего года218324390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года193921832439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218324390
12103 Запасы на конец отчетного года453742735980
12104 Запасы на конец предыдущего года427359800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43974121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года741210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1097887
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508544256188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года442561880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года702366088627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года660886270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5838-7301-734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7301-7340
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6035756520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7565200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года682763389341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года633893410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12862139039361
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1390393610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года702366088627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года660886270
21103 Выручка за отчетный год293245703268
21104 Выручка за предыдущий год457032680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год437046104601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461046010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1438-40-1333
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40-13330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1438-40-1333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40-13330
23403 Прочие доходы за отчетный год231402349
23503 Прочие расходы за отчетный год16663191110
23504 Прочие расходы за предыдущий год631911100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год710-6359-94
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6359-940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год573-6359-94
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6359-940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (573)/Стоимость активов (7023) = 8.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4370+0+0) = -32.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1438)/Выручка (2932) = -49.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (573)/Выручка (2932) = 19.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.454

Индекс Альтмана Z = -1.158

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.83), рентабельность продукции (-49.05%), рентабельность компании (19.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить