ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА" КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА ИНН:0708009963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74881246 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120312031124
11504 Основные средства на конец предыдущего года120311241244
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12074120740
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12074120740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132771327713198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132771319813318
12103 Запасы на конец отчетного года11051255735
12104 Запасы на конец предыдущего года1255735733
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года530620604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года620604532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164218801340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188013401265
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149191515714538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151571453814583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62610281453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102814531511
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1006850834128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года508341284128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422590468957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года904689578944
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142931412913085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141291308513072
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149191515714538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151571453814583
21103 Выручка за отчетный год71136731
21104 Выручка за предыдущий год136731506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281534705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год534705236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-210-39826
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-39826270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-210-39826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39826-28
23503 Прочие расходы за отчетный год1922580
23504 Прочие расходы за предыдущий год258038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-402-423-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-423-47-66
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-402-425-58
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-425-58-71

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-402)/Стоимость активов (14919) = -2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (281+0+0) = -74.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-210)/Выручка (71) = -295.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-402)/Выручка (71) = -566.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = -1.358

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-295.77%), рентабельность компании (-566.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА КАББАЛКРЕСПОТРЕБСОЮЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить