ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМИТ" ИНН:0708010260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29637178 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212121368413684
11504 Основные средства на конец предыдущего года13684136840
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года152051216112161
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1216192710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года364172584525845
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25845229550
12103 Запасы на конец отчетного года1180812628
12104 Запасы на конец предыдущего года8126280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7702138107265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1381072650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1689225211678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2252116780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105711687419571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16874195710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года469884271945416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42719425260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441123294735746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37972328560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года255900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года255919190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года257400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170731020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3025294649
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года48100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287611706670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218877510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года469884271945416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42719425260
21103 Выручка за отчетный год652375497250833
21104 Выручка за предыдущий год54972508330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год546324526242599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45262425990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1060597108234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год971082340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1060597108234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год971082340
23303 Проценты к уплате за отчетный год544416611
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12066110
23503 Прочие расходы за отчетный год392124917623
23504 Прочие расходы за предыдущий год290700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год614068030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год559776230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год614055970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год559751260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6140)/Стоимость активов (46988) = 13.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54632+0+0) = 19.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10605)/Выручка (65237) = 16.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6140)/Выручка (65237) = 9.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.338

Индекс Альтмана Z = 18.849

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (8.55), коэффициент текущей ликвидности (8.96), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (16.26%), рентабельность компании (9.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить