Общество с ограниченной ответственностью "ОНИКС" ИНН:0708010528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74884925 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2668300369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300369739
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25450654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450654132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26934806423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4806423871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26934806423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4806423871
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26932056369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2056369246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27505425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275054625
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26934806423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4806423871
21103 Выручка за отчетный год301274903431466
21104 Выручка за предыдущий год490343146633436
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276824692531312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469253131233346
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24452109154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210915490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24452109154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210915490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24452109154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210915490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год180842231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4223118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6371687123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168712372

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (637)/Стоимость активов (2693) = 23.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27682+0+0) = 8.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2445)/Выручка (30127) = 8.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (637)/Выручка (30127) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.908

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.12%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОНИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить