Сельскохозяйственный производственный кооператив "Трио" ИНН:0708010609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74886350 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101294292279227
11504 Основные средства на конец предыдущего года12942922792279227
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101295292370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12952923792370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13319377123045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377123000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1331937715200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37715207950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13329133291075710032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13329107571003210800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1302130213961446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1302139614462214
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7986798680008000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7986800080008000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года98898800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года988000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8974897480000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8974800080000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года586586586586
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года586586586586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246724677750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года246777500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3053305313610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305313615860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13329133291075710032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13329107571003210800
21104 Выручка за предыдущий год2250802220979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1308708200979
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94294200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94294200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год20287020
23504 Прочие расходы за предыдущий год2870061
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20635940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63594200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32614
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20603880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год603881965

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (13329) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 5.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.36), коэффициент текущей ликвидности (4.36), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (26.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Трио

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить