ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОСИСТЕМА" ИНН:0708010623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74888886 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3690154115411411
11504 Основные средства на конец предыдущего года1541154114111186
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3690154115410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1541154114110
12103 Запасы на конец отчетного года17201592592267
12104 Запасы на конец предыдущего года1592592267200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2401200610062335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200610062324536
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129339012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3902312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5414363715980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3637159826140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9104517831394025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5178313940251934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6549412230922456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4122309224561905
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2500100000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2500100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55564769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56476929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5556470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года564715690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9104517831394025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5178313940251934
21103 Выручка за отчетный год4523225717882250
21104 Выручка за предыдущий год2257178822502998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2162125812631724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1258126317241655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23619995250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9995255260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23619995250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9995255260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год920580
23403 Прочие доходы за отчетный год500142142167
23404 Прочие доходы за предыдущий год142142167141
23503 Прочие расходы за отчетный год3900268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247110496650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10496655670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42192916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19291612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24291030636551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10306365511471

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2429)/Стоимость активов (9104) = 26.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2162+0+0) = 109.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2361)/Выручка (4523) = 52.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2429)/Выручка (4523) = 53.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 98.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 67.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 23.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.563

Индекс Альтмана Z = 9.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (23.51), коэффициент быстрой ликвидности (67.16), коэффициент текущей ликвидности (98.44), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (52.2%), рентабельность компании (53.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСИСТЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить