Общество с ограниченной ответственностью "Продуктовый Рай" ИНН:0708010790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74893976 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505050
11504 Основные средства на конец предыдущего года505030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года505030
12103 Запасы на конец отчетного года625578420
12104 Запасы на конец предыдущего года578420264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625578420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578420264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года675628470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года628470294
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275200100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20010079
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года350378320
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года378320185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года625578420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года578420264
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года675628470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года628470294
21103 Выручка за отчетный год13621250789
21104 Выручка за предыдущий год1250789348
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12811175742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1175742327
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год817547
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год754721
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год817547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год754721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год817547
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год754721
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год817547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год754721

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (675) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1281+0+0) = 6.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (1362) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1362) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 4.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (5.95%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый Рай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить