Общество с ограниченной ответственностью "ДАМАЛЕЙ" ИНН:0708010895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74894763 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года330033005221621
11504 Основные средства на конец предыдущего года330052216211884
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года330033005220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года330052216210
12103 Запасы на конец отчетного года491229100
12104 Запасы на конец предыдущего года2465000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116361017970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240179700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3384560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8456099
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1687290918420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27131842600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4987620923641681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6013236416811983
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4909529723641681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5201236416811931
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года645000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года645000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7816700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года167000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7816700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4987620923641681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6013236416811983
21103 Выручка за отчетный год8600300020920
21104 Выручка за предыдущий год3000209200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год881427861408420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27861408420366
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2142146840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214684-4200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2142146840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214684-4200
23404 Прочие доходы за предыдущий год4800000
23504 Прочие расходы за предыдущий год1914000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21431006840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3100684-4200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год781671100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16711000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2922933574-420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2933574-420-366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-292)/Стоимость активов (4987) = -5.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8814+0+0) = -2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-214)/Выручка (8600) = -2.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-292)/Выручка (8600) = -3.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 62.936

Индекс Альтмана Z = 67.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (15.33), коэффициент текущей ликвидности (21.63), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-2.49%), рентабельность компании (-3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДАМАЛЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить