ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЧЕГЕМСКИЙ" ИНН:0708011225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74897543 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года830398303976564
11504 Основные средства на конец предыдущего года83039765640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года830398303976564
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83039765640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7433129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года831138307276693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83072766930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519615074948229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50749482290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года142352046028455
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20460284550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года142352046028455
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20460284550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16870118410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1184100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16917118639
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1186390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года831138307276693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83072766930
21103 Выручка за отчетный год613662975370
21104 Выручка за предыдущий год629753700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84212568239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125682390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52945041-2869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5041-28690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52945041-2869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5041-28690
23303 Проценты к уплате за отчетный год481743962768
23304 Проценты к уплате за предыдущий год439627680
23503 Прочие расходы за отчетный год86831232
23504 Прочие расходы за предыдущий год8312320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год391562-6565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год562-65650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год616657
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год330496-6622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год496-66220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (330)/Стоимость активов (83113) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (842+0+0) = 628.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5294)/Выручка (6136) = 86.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (330)/Выручка (6136) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.668

Индекс Альтмана Z = 1.798

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.798<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (86.28%), рентабельность компании (5.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЧЕГЕМСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить