Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Газ Плюс" ИНН:0708011539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74899944 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7579751193
11504 Основные средства на конец предыдущего года97511930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7579751193
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97511930
12103 Запасы на конец отчетного года129151615912845
12104 Запасы на конец предыдущего года16159128450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1275221132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2211320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141911620614940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16206149400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149491718116133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17181161330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139701600416022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16004160220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года407130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года939464111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4641110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9791177111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11771110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149491718116133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17181161330
21103 Выручка за отчетный год340280312709
21104 Выручка за предыдущий год8031270933310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год521673512799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7351279927060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1814680-90
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год680-906250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1814680-90
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год680-906250
23404 Прочие доходы за предыдущий год3110
23503 Прочие расходы за отчетный год96579571
23504 Прочие расходы за предыдущий год699571815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1910101-660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16-6605445
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-194597-660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16-6605445

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1945)/Стоимость активов (14949) = -13.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1814)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5216+0+0) = -34.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1814)/Выручка (3402) = -53.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1945)/Выручка (3402) = -57.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.27

Индекс Альтмана Z = 19.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (14.5), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-53.32%), рентабельность компании (-57.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интер-Газ Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить