Общество с ограниченной ответственностью "Доргранит-М" ИНН:0708011641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74900989 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17525185172073320720
11504 Основные средства на конец предыдущего года18517207332072010166
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1752524920370520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1851737052238520
12103 Запасы на конец отчетного года154106512370
12104 Запасы на конец предыдущего года65123700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44129192422151406800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1988251514068004260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10381261822163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12618221633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60577194334161990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2007371619969630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года781022192545325130815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219254532513081514429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14855139561027511737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13956148001027510467
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года197100003500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года612538198384518896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8198384518896462
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1994000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63247205298384510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2052983845188960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года781022192545325130815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219254532513081514429
21103 Выручка за отчетный год895915814986002115859
21104 Выручка за предыдущий год581498600211585954826
21203 Себестоимость продаж за отчетный год850114045779175114031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год535487917510468354586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45801769268270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46016827111760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45801769268270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46016827111760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4580460156570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4601565718280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9169201131366
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год920113136648
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3664368145261462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год368145261462192

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3664)/Стоимость активов (78102) = 4.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85011+0+0) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4580)/Выручка (89591) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3664)/Выручка (89591) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.235

Индекс Альтмана Z = 0.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (5.11%), рентабельность компании (4.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Доргранит-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить