Общество с ограниченной ответственностью "Геляс" ИНН:0708012050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86112040 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161616
11504 Основные средства на конец предыдущего года161616
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161616
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161616
12103 Запасы на конец отчетного года760760880
12104 Запасы на конец предыдущего года760880790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3195956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5956112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260320225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107910791256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107912561127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109510951272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109512721143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1095109516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10951616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109510951272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109512721143
21103 Выручка за отчетный год103302432028320
21104 Выручка за предыдущий год243202832024540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75431309616996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130961699616348
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27871122411324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11224113248192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27871122411324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11224113248192
23503 Прочие расходы за отчетный год51000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22771122411324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11224113248192
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год585353
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22771116611271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11166112718139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2277)/Стоимость активов (1095) = 207.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7543+0+0) = 36.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2787)/Выручка (10330) = 26.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2277)/Выручка (10330) = 22.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 30.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (26.98%), рентабельность компании (22.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Геляс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить