ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАВОРИТ-ПЛЮС" ИНН:0708012155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86112317 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111111
11504 Основные средства на конец предыдущего года111111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111111
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111111
12103 Запасы на конец отчетного года950341
12104 Запасы на конец предыдущего года112341417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95112346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112346427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106123357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123357438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95112346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112346427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95112346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112346427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106123357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123357438
21103 Выручка за отчетный год8892164452105
21104 Выручка за предыдущий год1644521056368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7601164521342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1645213424704
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1291-7763
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-77631664
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1291-7763
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77631664
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1291-7763
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77631664
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9016438
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1643883
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1201-171725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1717251581

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1201)/Стоимость активов (106) = 1133.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7601+0+0) = 16.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1291)/Выручка (8892) = 14.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1201)/Выручка (8892) = 13.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 11.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 12.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 118.9

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (14.52%), рентабельность компании (13.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить