ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО" ИНН:0708012500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63082418 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172204236
11504 Основные средства на конец предыдущего года204236268
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172204236
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года204236268
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264032402326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года324023261414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264032802377
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328023771416
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года281234842613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348426131684
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3261010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248634742603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347426031674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248634742603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347426031674
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года281234842613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348426131684
21103 Выручка за отчетный год196535876500
21104 Выручка за предыдущий год358765006166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162527814200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278142004916
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3408062300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80623001250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3408062300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80623001250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3408062300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80623001250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2440115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4011563
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3167662185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76621851187

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (316)/Стоимость активов (2812) = 11.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1625+0+0) = 20.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (340)/Выручка (1965) = 17.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (316)/Выручка (1965) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = 1.677

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.677<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (17.3%), рентабельность компании (16.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМСПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить