ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕГЕМ-ТАРА" ИНН:0708012758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63087321 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3470238427742954
11504 Основные средства на конец предыдущего года238427742954619
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3470238427740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2384277429540
12103 Запасы на конец отчетного года6507686349542819
12104 Запасы на конец предыдущего года6863495428193090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24099162223899150968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16222389915096833754
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15833112396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3112396252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3218923088440570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2308844057541830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35659254724683157137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25472468315713737715
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12293180237251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180237251140
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года114662397000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года114662397000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23366138262262426162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1382622624261626851
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2336613826465940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1382622624568860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35659254724683157137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25472468315713737715
21103 Выручка за отчетный год135706585293967654403
21104 Выручка за предыдущий год58529396765440380520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134889583593944954162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58359394495416280390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8171702270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1702272410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8171702270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1702272410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8171702270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1702272410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год817170227241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170227241130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (817)/Стоимость активов (35659) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134889+0+0) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (817)/Выручка (135706) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (817)/Выручка (135706) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Х5 = Выручка/Активы = 3.806

Индекс Альтмана Z = 4.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕГЕМ-ТАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить